理记帐的服务流程及规范
◆协议签定 签定财务代理记帐合同，确定服务项目及费用。我们建有严格的保密制度，以保障客户之利益。
◆票据交接 客户派出纳/文员将当月需做账票据送到我公司（或我公司指派专业维护上门收取），对票据进行初步整理，为保证工作及时性和完整性，在每月的01-10日左右交接为宜。 对于新设立尚无专职财务人员的客户，我们将帮助您：开设会计帐户，建立基础会计核算体系；根据客户提供的合法原始凭证（购销发票、入库单、领料单、款项进出银行回单及其他财务收支单据、有关经济合同等）编制会计分录；记帐及结帐；编制会计报表。
◆客户需提供之相关资料： 现金单据（差旅费、业务招待费、员工工资、社保费、通讯费、运输费、邮递费等）； 银行单据（提现、转帐、贷记凭证、电汇、进帐单、借款单等）； 发票（本月1日---31日开具的所有发票）； 增值税清单（销项汇总清单、销项明细清单）； 财务、纳税申报报表上所需盖的公章、印鉴等； 工商年检、税务年检规定需要的其他资料。
◆账务处理 核算会计对客户票据进一步整理，对票据可能存在的问题与客户及时沟通，进行会计核算、帐务处理，税款计算。 审核会计师对软件会计账务处理结果进行审核，包括票据完整性、合法性的审核、账务处理正确性的审核、税款计算合法性的审核、往来帐的核对、并对客户账务问题的隐患给予准确评估。在所有账务审核无误后填制税务纳税申报表，税收缴款书，并对纳税情况与客户沟通。为客户代理记帐。 ●纠错—为客户提供因前期不规范的账务处理，导致后续会计差错的账务处理纠错服务。 ●补账—对客户前期未规范建账或因计税差异、申报差错等原因而导致少交税 （漏税）多交税（溢交） 的账务处理。 ●清账—针对客户企业注销清算审计或企业变更、重新注册账务清算等事项，提供最合理账务处理咨询。
◆纳税申报
代理记帐流程简图： 1.签订代理记账协议，确定服务项目及费用 2.接洽 时间：每月25号-30号 方式：由委托方提供原始单据，由客户来公司或会计上门使用交接清单取单。 3.做账 时间：次月的1号- 15号（节假日顺延） 方式：录入人员用财务软件制单，会计人员审核、结转、记账，编制财务报表、纳税申报表 4.报税 时间：次月1号-15号（节假日顺延） 方式：每个客户有专人负责纳税申报工作 5.回访 时间：每月16号-30号 方式：由本公司返回税单、财务报表、纳税申报表，与出纳对账，安排下月工作,并作好咨询工作。
详细请咨询本司专业顾问，请致电0580-8809299 18967232207
